Pour un dirigeant d’entreprise, la maîtrise de sa situation patrimoniale est capitale. Au-delà de l’optimisation des performances de l’entreprise, elle permet de faire une projection dans la perspective d’un agrandissement. Toutefois, en dépit de ces éléments, certains entrepreneurs hésitent encore à faire un audit sur leurs biens. Quels sont les principaux avantages de la maîtrise de sa situation patrimoniale ?
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Réaliser un bilan patrimonial avec l’aide d’un cabinet de gestion
Le bilan patrimonial est un audit de la situation financière, fiscale ou successorale d’une entreprise ou d’un particulier. C’est un document qui fait un état des lieux des actifs et des passifs pour engager diverses actions. Il propose également des recommandations et conseils financiers en tenant compte de la conjoncture économique, des situations personnelles et professionnelles ainsi que des projets.
Longtemps délaissé, ce bilan apparaît aujourd’hui comme indispensable pour tout particulier ou dirigeant de PME qui désire étendre ou léguer son entreprise. Il est d’ailleurs particulièrement recommandé en milieu de carrière et à l’approche de la retraite. Mais avant d’aborder les nombreux avantages de la maîtrise de la situation patrimoniale, il semble important d’évoquer en quoi consiste un bilan et les acteurs capables de le réaliser.
En quoi consiste-t-il ?
Dans les faits, la réalisation d’un bilan patrimonial passe par quatre étapes. Il s’agit successivement :
- de la balance d’investissement ;
- de l’analyse du budget ;
- de la vérification du patrimoine ;
- de la réorganisation.
La balance d’investissement est une comparaison entre ce que possède l’investisseur et ses dettes. Cela permet d’obtenir précisément ce qu’il détient. Pour un tel résultat, il suffit de répertorier le patrimoine total et d’y soustraire les dettes.
Ensuite, l’analyse du budget est la prise en compte des divers revenus ainsi que de la capacité d’épargne. Cette étape précède la vérification qui consiste à savoir si le patrimoine de l’entreprise ou du particulier correspond à ses attentes tout en prenant en compte les facteurs annexes. La dernière étape est la réorganisation qui est une série de suggestions financières qui permet à l’investisseur de se refaire une santé au besoin.
Comme vous l’aurez remarqué, il s’agit essentiellement de la prise en compte d’éléments comptables. Toutefois, la réorganisation nécessite une parfaite maîtrise comptable et juridique. Il est donc préférable de faire appel à un spécialiste pour connaître sa situation patrimoniale, comme un cabinet de gestion de patrimoine.
Le conseiller en gestion du patrimoine : le partenaire idéal pour l’état des lieux de son patrimoine
En raison de la sensibilité de la question, la réalisation d’un bilan patrimonial est l’apanage des conseillers en gestion de patrimoine. Ce sont des professionnels de la gestion financière qui possèdent le savoir nécessaire pour évaluer et pérenniser un patrimoine. Leur principale mission est d’orienter les professionnels et les particuliers vers les meilleurs choix dans l’organisation de leurs patrimoines.
Dans le cadre de la réalisation d’un bilan patrimonial, ils disposent de la compétence comptable et juridique nécessaire pour conseiller sur les dispositifs d’optimisation fiscale légale. Ils assurent également un suivi dans le temps pour donner un avis éclairé sur la situation financière de l’entreprise en tenant compte des réalités sociales et environnementales.
De même, notez qu’il peut apporter un soutien inestimable dans la prise des décisions financières. Au-delà d’évaluer l’état du patrimoine, il donne un avis éclairé sur les perspectives financières et prévient sur les conséquences. Cela permet d’investir au mieux et d’éviter les pertes liées à un risque trop élevé.
Les avantages d’un bilan patrimonial
Comme évoqué plus haut, le bilan patrimonial est nécessaire dans la prise des décisions stratégiques qui concernent la vie de l’entreprise. Il constitue un formidable outil de prévoyance retraite, facilite la défiscalisation ainsi que la préparation de la succession.
Une vision éclairée des finances
L’avantage le plus évident du bilan patrimonial est sa capacité à éclairer sur la capacité financière de l’entreprise. Cela permet de se projeter sereinement sur les prochaines activités et sur d’éventuelles stratégies d’expansion.
Un outil de prévoyance retraite
Si l’âge idéal pour un bilan financier est de 40-45 ans, c’est parce qu’il s’agit de la période à laquelle il convient de s’interroger sur sa retraite. En effet, la parfaite maîtrise de sa santé financière ainsi que les conseils d’experts permettent de connaître ce que l’on a et qu’on pourrait fructifier.
Ainsi, l’étape de la réorganisation du bilan permet d’opter pour des solutions d’investissement afin d’avoir un capital intéressant lorsqu’on sera en impossibilité de travailler ou en retraite.
Une option de défiscalisation
Au-delà de la préparation de la retraite, le bilan financier permet de défiscaliser efficacement. Il faut dire qu’il permet de connaître les principales sorties de l’entreprise. Cela offre la possibilité d’amortir les dépenses en utilisant des méthodes de défiscalisation.
Mais attention, il faudra accorder une attention particulière à la légalité des méthodes utilisées. C’est d’ailleurs à ce niveau qu’intervient le conseiller en gestion du patrimoine. Il propose des investissements intéressants (dons, épargnes, immobiliers ou familles) pour bénéficier des avantages fiscaux et pour faire entrer des actifs. De plus, il indique le moment approprié pour de tels investissements. Par exemple, pour une défiscalisation dans le cadre de la loi Pinel, il conseille sur la zone et la période qui serait la plus favorable.
La cession d’entreprise
Le bilan fiscal permet également de préparer la cession et la succession. D’une part, dans le cas où l’on voudrait laisser la gestion de l’entreprise, il permet au nouveau dirigeant de connaître l’état des lieux. D’autre part, pour la succession, il permet de préparer un legs apaisé en réduisant au maximum les abattements.
Évidemment, il s’agit d’une question sensible qui nécessite l’intervention d’un professionnel. Le recours au conseiller en gestion du patrimoine s’avère encore une fois nécessaire. Cependant, il est possible de faire appel à un avocat spécialisé ou à un notaire. Outre la cession, ces professionnels disposent de la compétence nécessaire pour réaliser un bilan financier.
Enfin, la réalisation d’un bilan financier permet d’établir la ligne directrice de son entreprise pendant une certaine période. Il faut dire que la prise en compte de la conjoncture économique, sociale et environnementale permet de se projeter sans trop de difficulté.